Krypto vererben: Was passiert mit Bitcoin, wenn du stirbst?

Warum Krypto anders ist als alles andere

Bei einem Bankkonto gibt es immer einen Ausweg. Das Passwort ist weg? Die Bank verifiziert die Identität und setzt es zurück. Der Erbschein liegt vor? Die Bank überweist das Guthaben an die Erben. Es gibt eine Institution, die haftet, prüft und im Zweifel hilft.

Bei einer selbst verwalteten Kryptowährung gibt es diese Institution nicht. Bitcoin, Ethereum und die meisten anderen Kryptowährungen funktionieren dezentral: Niemand sitzt in einer Zentrale und kann ein Konto „entsperren“. Der Zugriff hängt allein an einem kryptografischen Schlüssel. Kennt niemand diesen Schlüssel, ist das Guthaben zwar weiterhin sichtbar in der Blockchain — für immer an seiner Adresse — aber praktisch für die Ewigkeit unerreichbar. Auch ein deutscher Erbschein ändert daran nichts, weil er sich an Behörden und Unternehmen richtet, nicht an ein Rechenzentrum ohne Ansprechpartner.

Seed-Phrase und Hardware-Wallet in einem Absatz

Fast jede Krypto-Wallet erzeugt beim Einrichten eine Seed-Phrase: eine Folge von meist zwölf oder vierundzwanzig englischen Wörtern (etwa „garden lucky fossil…“), aus der sich rechnerisch alle privaten Schlüssel der Wallet ableiten lassen. Wer diese Wörter in der richtigen Reihenfolge kennt, kann die komplette Wallet auf jedem beliebigen Gerät wiederherstellen und über das Guthaben verfügen — ganz ohne zusätzliches Passwort oder Bestätigung. Ein Hardware-Wallet wie eine Ledger oder Trezor ist lediglich ein kleines Gerät, das den privaten Schlüssel offline und getrennt vom Internet aufbewahrt, um ihn vor Hackerangriffen zu schützen. Die Sicherheit sitzt also nicht im Gerät selbst, sondern in der Seed-Phrase, mit der man das Gerät im Ernstfall ersetzen kann. Genau das macht sie so wertvoll — und so gefährlich, wenn sie in die falschen oder in gar keine Hände gelangt.

Ein zweiter, oft erzählter Fall zeigt die andere Seite desselben Problems: der Programmierer Stefan Thomas erhielt 2011 rund 7.002 Bitcoin als Bezahlung für ein Erklärvideo. Die privaten Schlüssel liegen verschlüsselt auf einem alten IronKey-USB-Stick, der nach zehn falschen Passwort-Eingaben seinen Inhalt endgültig löscht. Thomas hat das Passwort verlegt — und noch genau zwei von zehn möglichen Versuchen übrig. Bei heutigen Kursen geht es um einen Wert im dreistelligen Millionenbereich, der buchstäblich auf zwei Tastendrücke reduziert ist. Beide Fälle — QuadrigaCX und Stefan Thomas — sind Extrembeispiele, aber sie zeigen ein reales, strukturelles Problem: Schätzungen von Chainalysis und anderen Analysehäusern gehen davon aus, dass rund ein Fünftel aller jemals geschürften Bitcoin dauerhaft unerreichbar ist, größtenteils wegen verlorener Schlüssel und nicht wegen technischer Fehler.

Exchange oder eigene Wallet — der entscheidende Unterschied für Erben

Für die Vorsorge ist eine Unterscheidung wichtiger als jede andere: Liegt das Guthaben bei einer Börse (custodial), oder verwaltest du die Schlüssel selbst (self-custody)?

Der Unterschied ist fundamental: Bei einer Exchange bist du im Kern Kunde eines Unternehmens, das rechtlich greifbar ist und einen Erbfall-Prozess kennt, auch wenn er bürokratisch sein kann. Bei self-custody bist du dein eigenes Rechenzentrum — mit allen Vorteilen bei Unabhängigkeit und Kontrolle, aber ohne jeden Sicherheitsnetz für den Ernstfall, den du nicht selbst gespannt hast.

Wie man eine Seed-Phrase sicher weitergibt

Die Herausforderung ist paradox: Die Phrase muss so gut geschützt sein, dass niemand sie zu Lebzeiten stiehlt — und trotzdem so zugänglich, dass die richtige Person sie im Ernstfall findet. Vier Ansätze haben sich in der Praxis bewährt, oft in Kombination:

• Aufteilung nach Shamir Secret Sharing: Die Seed-Phrase wird kryptografisch in mehrere Teile zerlegt, von denen nur eine Mindestanzahl (z. B. drei von fünf) zusammen die Wallet wiederherstellen kann. Ein einzelner Teil allein ist wertlos. Einige moderne Hardware-Wallets unterstützen dieses Verfahren direkt.
• Physische Steel-Backups: Statt Papier, das verbrennt oder verblasst, gravieren oder stanzen viele Nutzer ihre Wörter in Metallplatten, die feuer- und wasserfest sind. Das schützt vor Verlust, nicht vor Diebstahl — deshalb gehört auch das Backup an einen gesicherten Ort.
• Bankschließfach plus getrennte Anleitung: Die eigentliche Phrase liegt im Schließfach, während eine vertraute Person eine schriftliche Anleitung erhält, wo sie zu finden ist und was zu tun ist — ohne dass die Anleitung selbst die Phrase enthält.
• Multisig mit einer Mitunterzeichnerin oder einem Mitunterzeichner: Eine Wallet wird so eingerichtet, dass Transaktionen erst mit mehreren unabhängigen Unterschriften gültig sind, etwa zwei von drei. Eine vertraute Person kann so im Ernstfall mitentscheiden, ohne dass sie schon zu Lebzeiten allein über das Guthaben verfügen könnte.

Wichtig ist bei allen vier Wegen: Sie ersetzen kein Gespräch. Irgendjemand muss wissen, dass es Krypto-Vermögen überhaupt gibt, ungefähr wie viel und wo die Teile der Lösung liegen. Sonst bleibt selbst die beste technische Absicherung ein Geheimnis, das mit dir stirbt.

Was du niemals tun solltest

Drei Fehler tauchen in der Praxis immer wieder auf, und alle drei fühlen sich im Moment praktisch an:

• Die Seed-Phrase im Testament notieren. Ein Testament wird beim Nachlassgericht verwahrt und im Erbscheinverfahren von mehreren Beteiligten eingesehen — auch von Personen, die später nichts erben sollen. Wer die Phrase dort hineinschreibt, macht sie potenziell öffentlich, lange bevor überhaupt jemand legal darauf zugreifen darf.
• Ein Foto der Seed-Phrase. Fotos landen automatisch in Cloud-Backups, werden synchronisiert, manchmal sogar von Bilderkennungs-Software durchsucht. Ein einziges kompromittiertes Konto reicht, um das gesamte Guthaben zu verlieren — noch zu Lebzeiten.
• Eine E-Mail oder Cloud-Notiz. Beides ist internetverbunden und damit angreifbar. E-Mail-Konten sind zudem oft das erste Ziel bei Kontenübernahmen, gerade weil sie so viele andere Zugänge freischalten.

Steuerlich: Was beim Vererben von Krypto gilt

Kryptowährungen sind erbschaftsteuerlich schlicht Vermögen wie Wertpapiere oder Bargeld. Sie fließen mit ihrem Marktwert am Todestag in den Nachlass ein und unterliegen den normalen Freibeträgen und Steuersätzen der Erbschaftsteuer. Verkaufen Erben die geerbten Coins später, kann zusätzlich Einkommensteuer anfallen: Nach § 23 des Einkommensteuergesetzes sind private Veräußerungsgeschäfte mit Kryptowährungen innerhalb eines Jahres nach Anschaffung steuerpflichtig — und Erben übernehmen dabei das ursprüngliche Anschaffungsdatum des Verstorbenen, nicht den Todestag. Wer also Coins erbt, die der Erblasser erst vor drei Monaten gekauft hat, sollte diese Frist im Blick behalten. Die genaue Einordnung hängt stark vom Einzelfall ab, deshalb ist hier eine Steuerberatung sinnvoller als eine allgemeine Regel aus einem Ratgeber.

Krypto ist nur ein Teil eines größeren Bildes. Wenn du dich noch nicht mit deinem digitalen Nachlass insgesamt beschäftigt hast — Geräte, Konten, Verträge, Vollmacht und Testament —, lohnt sich ein Blick in unseren kompletten Ratgeber zum digitalen Nachlass. Dort findest du auch den Acht-Schritte-Plan, in den sich die Krypto-Vorsorge einfügt.